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现金流量表自动生成模板(有的企业财务,每月编制现金流量表都很困难,有什么好方法可快速编制现金流量表吗)

发布于:2024-03-09 11:16:01 来源:互联网

谢谢邀请。

我希望网友、粉丝在会计、审计、会计师事务所有问题咨询的,可以通过今日头条中提问的方式邀请我回答。

1、编制现金流量的前提条件及准备工作。

现金流量表是公司某一期间现金增减变化的情况反映。作为财务人员,首先确保公司本期的账务处理结束,因为我们是通过间接法编制现金流量表需要在资产负债表、利润表的前提下才能完成编制工作。2、编制现金流量表的格式设置。

因为本人多年在事务所工作,也接触到了很多事务所的TB及编制现金流量表的方法,最后我把集中表都集中了,并且完善的表与表的联系。3、如何填列现金流量表中的单元格。

其实很多教材书都已经罗列了间接法编制的相关公式,我们可以按照教材直接把现金流量表的三大业务活动,六个现金流量子明细罗列至EXCEL中,再根据间接法公式进行排版即可。

比如上述表格中,营业收入、应收账款、预收账款可以直接链接TB中的营业收入、往来数,已经在名称中告诉你如何填列了。

此上图中营业成本、存货、往来也可以根据报表数直接填列,但是有些无报表科目的,可以根据科目余额表中的发生数进行填列。

总结:根据间接法编制现金流量表本来就不是非常准确的,保证合理的误差范围内即可;现金流量表公式不同于TB表,现金流量表中某些数据可以直接根据报表数填列,有些数据需要计算分析后填列;明白编制现金流量表的顺序,能够事半功倍。

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