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会计交接清单表格(如何写交接清单一般会计交接需要哪些程序)

发布于:2023-12-07 16:40:06 来源:互联网

交接前的注意事项:

1、 最好选在月初,让老会计把上个月的账登记完毕,报表报出。

2、和银行或财政部门核对货币资金(现金、银行存款、零余额账户用款额度)余额,有未达账项的编制未达账项调节表。

3、逐笔询问往来账目(就是债权和负债)产生原因,有必要的话查看一下原始凭证,或者向债务人和债权人核实一下,应该处理而未处理的请老会计处理一下再交。

4、有项目资金的话,向老会计请教一下各个项目资金的使用情况。

5、请老会计提供本单位会计管理各项制度,还有本地政府出台的制度文件。

6、有条件把固定资产清查一下。

7、交接的内容:会计凭证、账簿、报表、本年预算批复件、以前年度决算报告、各种备查账簿和台账(如固定资产台账、项目资金备查账)、印章、空白支票、电子钥匙、密码等

8、最好让老会计带你到财政部门对口管理科室认识一下

9、交接过程中:需要交接人、接收人、和监交人三方在场,一般监交人由财务主管或财务负债人担任,制作会计移交清单,清点移交清单内容,交接完毕三方签字!

目前想到这么多!

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